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五年發展計畫

計室校務發展計畫

()計畫緣起

校務基金實施後,近年來每年業務收入及業務外收入合計約為二億元,如何有效利用這些資源、充分發揮其功能、達到最大經濟效益,以提高教育品質、實現教育目標,是主計室全體同仁一致努力的方向。因應教育趨勢多元發展,在經費利用與規劃上需事先有完善、周全的計畫;主計室秉持一貫服務的精神,除了妥善編制預算、確實執行、落實內部會計控制制度外,並配合各處室提出的需求,加強本校預算執行之成本效益觀念,提高經費使用效能,在法令與經費許可的範圍內,協助完成各項教學目標。

()SWOT分析

因素

條件

S(優勢)

1.校內同仁依法行政,校長鼎力支持,致業務推展順利。

2.業務承辦單位,確實執行與管控,使預算發揮最大經濟效益。

3.處室同仁秉持服務的精神,協助解決經費核銷問題,提升行政效率。

4.本校以商管群科為主,各項教學設備經費均能發揮最大效益。

5.同仁不斷充實專業能力,提供專業品質。

W(劣勢)

1.校地徵收案尚在訴訟中,需增加訴訟費用。

2.預算總額核給,費用相互排擠、用人費用成長,導致業務費用不足。

3.整體橫向聯繫有待加強。

O(機會)

1.位處市區中心位置,方便結合社區資源。

2.獲得高職優質化等各項計畫補助,經費漸較寬鬆。

3.校務基金實施,使教育資源之分配及運用更為靈活有效,使預算之編製與執行具有較大之自主性及彈性。

T(威脅)

因少子化招生不易,學生數逐年遞減,致學雜費收入減少。

各項災害及人口老化,政府財政日漸困難,排擠相關補助經費。

 

()計畫目標

1.善用有限資源,提升教育經費運用效益。

2.落實會計事務處理及內部審核作業,使工作推動合法順利。

3.校務基金實施後,增加學校自籌財源與活化財產管理運用,以增加收入並有效運用教育資源。

 

 

()計畫內容(實施期程:108學年度~112學年度)

1.一般性(持續性)工作

為使資源有效利用、提升經費運用效益及順利推動校務行政等目標,特製訂本項計畫,以作為本室努力的方針。

策略目標

具體作法

經費需求(單位:千元)

備註

經常門

資本門

配合校務發展編列預算協助推動校務行政

1.校務發展計畫所需經費優先編入年度預算。

2.依事實需要主動調度經費善用收支管理。

 

 

促進學校財務有效運用提升經費運用績效

1.配合學校校務發展及例行業務需要,召開預算審查會議審慎籌編預算

2.按時編製各項會計、統計報表及決算,並適時提供資訊,以供決策之依據

3.加強預算執行之成本效益觀念,提高資源之經濟及有效使用

 

 

研析會計有關法令並確實依法執行

1.積極參加各項有關之研習,提升專業知能。

2.依據會計審核及政府採購法等相關法令規定,確實執行內部審核工作,落實法令遵循

 

5(108-112)

 

 

嚴格執行內部審核、經費控管與專款專用

1.制訂會計事務及內部審核處理程序。

2.審計單位查核各校共同性缺失進行檢討與改進。

3.落實內部會計控制制度

4.設專帳管理各項經費嚴守專款專用。

5.申請網路銀行對帳系統,不定期線上直接查證對帳。

 

 

五)經費預算(單位:千元)

計畫

內容

策略目標

經常門

資本門

108

109

110

111

112

113

108

109

110

111

112

113

一般性

研析會計有關法令並確實依法執行

5

5

5

5

5

 

 

 

 

 

 

 

特殊性

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合計

5

5

5

5

5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

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